O que é?

Esta mentoria, com duração prevista de 5 meses, é uma realização do Contabilidade na TV com a Tasso & Scalzer Contabilidade e a Ensicon Consultoria. Além de ter acesso as videoaulas, serão disponibilizados importantes materiais e checklists que te ajudarão no cumprimento da entrega destas obrigações. O melhor de tudo é a possibilidade de tirar suas dúvidas diariamente com os mentores através da plataforma. Assim as mentoras estarão acompanhando as suas necessidades na implementação e entrega da ECD e da ECF dentro das conformidades legais.  Confira o conteúdo programado:

1. SPED CONTÁBIL

* INFORMAÇÕES GERAIS

1.1. Novidades para 2019 (ano calendário 2018)

• Tipo de lançamento X e impactos nos registros I200 e I250 – Correção de erros de períodos anteriores;

• RET – Regime Especial de Tributação – Construção Civil – Forma de escriturar a ECD;

• Exportação das Demonstrações Contábeis da ECD

• Demais modificações de validação para o ano calendário 2018

1.2. Legislação Vigente

1.3. Pessoas Jurídicas Obrigadas a Entregar o Sped Contábil

1.4. Obrigações Acessórias Dispensadas no Caso de Transmissão da Escrituração Via Sped Contábil

1.5. Prazos para Apresentação dos Livros Digitais e Regras de Autenticação

1.6. Qual o tipo de Livro adotar para cada tipo de empresa?

1.7. Substituição do Livro Digital Transmitido

1.8. Plano de Contas Referencial para o Sped Contábil

1.9. Multa por Atraso na Entrega da Escrituração Digital

1.10. Moeda Funcional e Livro Auxiliar da Investida no Exterior

* Blocos e Registros da ECD – Leiaute 7 – A partir do Ano-Calendário 2018

1.11. Bloco 0: Abertura, Identificação e Referências

1.12. Bloco I: Lançamentos Contábeis

1.13. Bloco J: Demonstrações Contábeis

1.14. Bloco K: Conglomerados Econômicos

1.15. Principais Regras de Validação

1.16. Cruzamentos com SPED Contribuições, SPED EFD ICMS/IPI, DIRF, SPED REINF, DCTF, eSocial e Relatório de Pagamentos de DARF´s do eCAC

2. ECF 

* INFORMAÇÕES GERAIS

2.1. Novidades para 2019

• Lançamentos Extemporâneos na ECD e seus Reflexos na ECF

• Registro K915: Justificativa para Divergência de Saldos Contábeis das Contas Patrimoniais Recuperados da ECD

• Registro K935: Justificativa para Divergência de Saldos Contábeis das Contas de Resultado Recuperados da ECD

• Registro X357: Investidoras Diretas

2.2. Legislação Vigente

2.3. Importação da ECF, Recuperação da ECD e Recuperação da ECF anterior

2.4. Registro do Prejuízo Fiscal do Período na Parte B do e-Lalur 

2.5. Registro da Base de Cálculo Negativa da CSLL do Período na Parte B do e-Lacs

2.6. Multa por Atraso na Entrega da ECF ou por Incorreções

2.7. Pessoas Jurídicas Resultantes de Cisão/Fusão ou Remanescentes de Cisão ou que Realizaram Incorporação

2.8. Pedido de Restituição e Declaração de Compensação – Per/Dcomp

* Blocos e Registros da ECF – Leiaute 5

2.9. Registro 0000: Abertura do Arquivo Digital e Identificação da Pessoa Jurídica

2.10. Bloco J: Plano de Contas e Mapeamento

2.11. Bloco K: Saldos das Contas Contábeis e Referenciais

2.12. Blocos L, M e N: Lucro Real

2.13. Bloco P: Lucro Presumido

Bloco Q: Livro Caixa

Bloco T: Lucro Arbitrado

Bloco U: Imunes e Isentas

Bloco V: Declaração DEREX

Bloco W: Declaração País-a-País (Country-by-Country Report)

Bloco X: Informações Econômicas

Bloco Y: Informações Gerais

Regras de Validação